Методология проектирования системы внутрибанковского контроля


https://doi.org/10.21686/2413-2829-2020-6-30-44

Полный текст:


Аннотация

Статья посвящена принципиально новой концепции методологии проектирования (построения) системы внутреннего контроля банка. В качестве базового, ключевого принципа методологии проектирования и построения системы внутреннего контроля банка авторы применяют системную парадигму. Банк рассматривается как сложно организованная социально-экономическая система, состоящая из структурных компонентов – функциональных подсистем банка, образующих в своем интегрированном единстве новое качество депозитно-кредитный институт. Вторым ключевым компонентом применяемой методологии выступает принцип системно-функциональной организации, основанный на понимании того, что каждый институциональный компонент системы (внутренние структурно-функциональные подразделения банка: службы, департаменты, управления) должен быть наделен при проектировании необходимым и достаточным набором специфических функций. Третьим ключевым компонентом применяемой методологии выступает принцип, особое системное требование: система внутреннего контроля банка призвана выполнять ключевую функцию – обеспечение обратной связи в системе. Наличие обратной связи в системе любого типа является необходимым условием существования данной системы. Особенно это требование относится к проектируемым человеком искусственным социально-экономическим системам. Надлежащее (должное) выполнение данной функции обеспечивает системе как таковой устойчивость ее функционирования во времени. Оптимальное выполнение функции обратной связи системой внутреннего контроля банка является доминантной качественной характеристикой данной системы. В рамках системной парадигмы представлены ключевые функции четырех базовых типов социально-экономических систем (четырех субстанций): объектных, средовых, процессных и проектных. Авторы особо выделяют эти ключевые функции. Функция объектных систем – организация разнородных элементов в единое целое. Функция средовых систем – коммуникация и координация, создание условий для обмена между различными компонентами системы. Функция процессных систем – гармонизация деятельности и состояния тех или иных фиксированных сред или объектов и их групп. Функция событийных (проектных) систем – инновационная трансформация, существенное изменение других типов социально-экономических систем. Авторы полагают, что наличие (проектирование) и системная реализация ключевых функций всех четырех типов систем, раскрываемых посредством функциональной концепции банка, собственно, и составляют процесс устойчивого и эффективного функционирования банка как организационно-экономической системы.

Об авторах

В. И. Карпунин
Московский государственный институт международных отношений (Университет) МИД России; Московский финансово-промышленный университет «Синергия»
Россия

Вячеслав Иванович Карпунин кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры «Банки. Денежное обращение и кредит» МГИМО МИД России; доцент кафедры банковского дела Университета «Синергия»

119454, Москва, проспект Вернадского, д. 76
125190, Москва, Ленинградский проспект, д. 80, корп. Г.



Т. С. Новашина
Московский финансово-промышленный университет «Синергия»
Россия

Татьяна Сергеевна Новашина кандидат экономических наук, доцент, заведующая кафедрой банковского дела

125190, Москва, Ленинградский проспект, д. 80, корп. Г.



Ю. С. Ефремова
Московский государственный институт международных отношений (Университет) МИД России
Россия

Юлия Сергеевна Ефремова аспирантка кафедры «Банки. Денежное обращение и кредит»

119454, Москва, проспект Вернадского, д. 76



Список литературы

1. Актуальные вопросы риск-менеджмента. – 1-е изд. – PriceWaterhouseCoopers, 2017. URL: https://docplayer.ru/80885437-Aktualnye-voprosy-risk-menedzhmenta.html

2. Ефремова Ю. С. Организация системы мониторинга, внутреннего контроля и аудита в банке // Современные тенденции развития финансовых рынков в России и за рубежом : сборник научных трудов / под ред. Г. С. Пановой. – М. : МГИМО-Университет, 2018. – С. 255–260.

3. Кант И. Критика чистого разума / пер. с нем. Н. О. Лосского. – М. : Эксмо, 2018.

4. Карпунин В. И. Феноменология глобального системного противоречия // Вестник Академии. – 2017. – № 2. – С. 35–44.

5. Карпунин В. И., Ефремова Ю. С. Системная парадигма риск-ориентированного внутреннего контроля кредитной организации // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. – 2020. - № 2 (110). – С. 13–31.

6. Карпунин В. И., Новашина Т. С. Генезис глобального системного противоречия современной эпохи: о механизмах обеспечения национальной безопасности России // Социальная модернизация: российская специфика и некоторые уроки : монография / отв. ред. А. А. Бурмистрова. – Тамбов : ИД «Державинский», 2020. – С. 88–122.

7. Карпунин В. И., Новашина Т. С. О механизме развертывания глобального системного противоречия «кредиторы» – «должники» // Международная научная конференция. III Сенчаговские чтения «Экономическая безопасность России: методы оценки и управления». – М., 2019.

8. Карпунин В. И., Новашина Т. С., Сироткин А. С. Дефиниции в экономической теории и практике: финансовый механизм // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. – 2014. – № 9 (75). – С. 16–36.

9. Клейнер Г. Б. Системная парадигма в экономических исследованиях: новый подход // Цивилизация знаний: российские реалии : труды Восьмой научной конференции. 20–21 апреля 2007. – М., 2007.

10. Клейнер Г. Б., Рыбачук М. А. Системная сбалансированность экономики. – М. : Научная библиотека, 2017.

11. Корнаи Я. Системная парадигма // Вопросы экономики. – 2002. – № 4. – С. 4–22.

12. Новашина Т. С. Современная денежно-кредитная политика России в свете теории дисфункции денег // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. – 2019. – № 1 (103). – С. 27–44.

13. Рыбачук А. М. Сбалансированность системной структуры как необходимое условие для стратегической устойчивости предприятия // Вестник Воронежского государственного университета. Серия: Экономика и управление. – 2015. – № 1. – С. 140–146.


Дополнительные файлы

Для цитирования: Карпунин В.И., Новашина Т.С., Ефремова Ю.С. Методология проектирования системы внутрибанковского контроля. Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. 2020;17(6):30-44. https://doi.org/10.21686/2413-2829-2020-6-30-44

For citation: Karpunin V.I., Novashina T.S., Efremova J.S. Methodology of Designing the System of Internal Bank Control. Vestnik of the Plekhanov Russian University of Economics. 2020;17(6):30-44. (In Russ.) https://doi.org/10.21686/2413-2829-2020-6-30-44

Просмотров: 721

Обратные ссылки

  • Обратные ссылки не определены.


Creative Commons License
Контент доступен под лицензией Creative Commons Attribution 4.0 License.


ISSN 2413-2829 (Print)
ISSN 2587-9251 (Online)