ИСТОЧНИКИ ФОРМИРОВАНИЯ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ТЕНЕВЫХ ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ
https://doi.org/10.21686/2413-2829-2016-5-102-108
Аннотация
В статье проведена классификация теневых финансовых потоков в соответствии с направлениями их распространения (криминальные, скрытые и неналоговые). Выявлены особенности теневых финансовых потоков, формируемых по каждому из указанных направлений, оценены причины и экономические последствия их возникновения и распространения. Показаны каналы взаимосвязей финансовых потоков, циркулирующих в трех сферах теневой экономики, с легальной частью экономической системы. Представлена оригинальная схема финансовых потоков между легальной и различными сферами теневой экономики. Сформулированы рекомендации по минимизации теневых финансовых потоков в современных национальных хозяйственных системах.
Об авторе
Вадим Евгеньевич Чекмарев
ПАО «Транскапиталбанк»
Россия
Россия
советник председателя правления Транскапиталбанка
109147, Москва, ул. Воронцовская, д. 27/35
Список литературы
1. Басс А. Б., Каратаев М. В. Основы управления риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов // Финансы и кредит. - 2010. - № 26 (410). - С. 29-38
2. Волков И. И., Скареднов Е. В., Шкарбаненко К. В. Макроэкономическое регулирование и финансовые потоки корпораций. - М. : Ваш полиграфический партнер, 2014
3. Дадалко В. А. К вопросу противодействия теневой экономике в системе обеспечения экономической безопасности России // Вестник Академии экономической безопасности МВД России. - 2010. - № 6. - С. 145-155
4. Дэвис С., Хенрексон М. Налоговые эффекты для деловой активности, взаимосвязей промышленных секторов и объема теневой экономики: опыт развитых стран // Рабочая бумага Национального бюро экономических исследований (NBER). - 2004. - № 10509
5. Киселев И. А. Борьба с отмыванием преступных доходов : практическое пособие для сотрудников правоохранительных органов. - М. : ИД «Юриспруденция», 2010
6. Морозов А. В. Использование финансового анализа для целей противодействия отмыванию доходов и финансирования терроризма // Финансы и кредит. - 2008. - № 34 (322). - С. 60-64
7. Репецкая А. Л. Организованная преступность. Теневая экономика. Криминальный рынок России : монография. - М. : Юрлитинформ, 2010
8. Селезнев А. З. Стратегический инвестиционный контроль // Экономист. - 2007. - № 12. - С. 3-13
9. Слепов В. А., Чекмарев В. Е. Сущность теневых финансовых потоков и факторы их формирования в современной экономике // Деньги и кредит. - 2016. - № 2. - С. 50-53
10. Шнайдер Ф. Теневая экономика и коррупция в мире: что мы действительно знаем об этом? // Рабочая бумага боннского Института труда (IZA). - 2006. - № 2315
Рецензия
Для цитирования:
Чекмарев В.Е. ИСТОЧНИКИ ФОРМИРОВАНИЯ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ТЕНЕВЫХ ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ. Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. 2016;(5):102-108. https://doi.org/10.21686/2413-2829-2016-5-102-108
For citation:
Chekmaryov V.E. SOURCES OF SHAPING AND KEY LINES IN SHADOW CASH FLOWS. Vestnik of the Plekhanov Russian University of Economics. 2016;(5):102-108. (In Russ.) https://doi.org/10.21686/2413-2829-2016-5-102-108
Просмотров:
467
Послать статью по эл. почте 